Assurance-vie et fiscalité : comment optimiser votre contrat
L'assurance-vie est un outil incontournable de gestion de patrimoine, notamment grâce à sa fiscalité avantageuse. Bien utilisée, elle permet de développer une épargne, réduire l'impôt et faciliter la transmission du patrimoine.
Sur le plan fiscal, l’assurance-vie offre des avantages à trois niveaux :
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Durant la phase de capitalisation :
Les plus-values ne sont pas imposées tant que vous ne réalisez pas de rachat partiel ou total du contrat. -
Lors des retraits après 8 ans :
Vous bénéficiez d’un abattement annuel de 4 600 € (ou 9 200 € pour un couple) sur les gains retirés. La fiscalité dépend ensuite du choix entre flat tax ou imposition au barème. -
En cas de décès
Les contrats souscrits avant 70 ans permettent de transmettre jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire hors droits de succession. Au-delà, une fiscalité spécifique s’applique.
Pour optimiser votre assurance-vie, il est essentiel de sélectionner les bons supports, rédiger correctement la clause bénéficiaire, effectuer des arbitrages pertinents, et adapter le contrat à votre stratégie patrimoniale et fiscale.
👉 Bien utilisée, l’assurance-vie est un outil puissant de transmission et d’optimisation fiscale.